“Не деньги, не валюта, не ценные бумаги, но много рисков”: НБУ и Нацкомиссии по ценным бумагам и рынкам финансовых услуг опубликовали совместное заявление по статусу криптовалют в Украине

Национальный банк Украины, Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку и Национальная комиссия, осуществляющая регулирование в сфере рынков финансовых услуг опубликовали совместное заявление по статусу криптовалют в Украине. Регуляторы убеждены, что сложная правовая природа криптовалют не позволяет признать их ни денежными средствами, ни валютой и платежным средством другой страны, ни валютной ценностью, ни электронными деньгами, ни ценными бумагами, ни денежным суррогатом.Вместе с тем финансовые регуляторы продолжают проработку вопроса правового статуса криптовалют и законодательного урегулирования операций с ними, принимая во внимание позицию регуляторов других стран и последние тенденции в развитии таких технологий.“Целью такого урегулирования является защита прав потребителей, противодействие отмыванию средств и других противоправных действий, идентификация субъектов операций (финансовый мониторинг), механизм налогообложения полученных доходов, декларирования и тому подобное” – считают финансовые регуляторы Украины.В то же время финансовых регуляторы предупредили украинцев, что любая деятельность, связанная с операциями купли, продажи, обмена и конвертации в криптовалюты, несет большое количество рисков. Субъекты подобных операций, включая физические и юридические лица, должны осознавать, что осуществляют их на собственный страх и риск.В НБУ отметили, что на сегодня среди регуляторов ведущих стран мира, в том числе стран Европейского Союза, нет единого подхода к определению правового статуса криптовалют и регулирования операций с ними. Сегодня насчитывается около тысячи видов криптовалют, среди которых наибольшее распространение получили такие как Bitcoin, BitcoinСash, Ethereum, Litecoin и другие.Рост их популярности в мире происходит на фоне отсутствия единого понятия «криптовалюта» («cryptocurrency») – оно варьируется от отождествления с понятиями «товар», «платежное средство», «расчетная единица» к понятиям «нематериальный цифровой актив», «инвестиционный актив», «финансовый актив», «отдельный вид ценных бумаг» и другие. Ошибочное применение к криптовалютам правового режима валюты исключительно из-за названия, порождает ряд правовых коллизий.Стоит принять во внимание, что большинство регуляторов других стран мира, в том числе Европейский центробанк, осторожно подходят к законодательным инициативам и параллельно с собственными исследованиями внимательно следят за дальнейшим развитием новых технологий и явлений для разработки наиболее эффективного подхода по регулированию операций с криптовалютами.Правовой статус криптовалют в УкраинеУчитывая действующие нормы законодательства Украины (Гражданский кодекс Украины, Закон Украины «О Национальном банке Украины», Декрет Кабинета Министров Украины «О системе валютного регулирования и валютного контроля», Закон Украины «О платежных системах и переводе средств в Украине», Закон Украины «Об информации» и другие) понятие «криптовалюта» и регулирования операций с ней не подпадают под режим регулирования:обращения денежных средств. Поскольку криптовалюта не существует в форме банкнот, монет, записей на счетах в банках, она не может быть признана деньгами (денежными средствами, средствами, денежными знаками) в трактовке украинского законодательства;валютного законодательства. Поскольку криптовалюта не имеет привязки к денежной единице одного из государств, она не может быть признана валютой или законным платежным средством иностранного государства, и не является валютной ценностью в трактовке валютного законодательства;обращения электронных денег и использования платежных средств. Поскольку криптовалюта не выпускается банком и не является денежным обязательствам определенного лица, она не может быть признана электронными деньгами;гражданских правоотношений по регулированию деятельности с ценными бумагами. У криптовалют отсутствуют признаки документа и эмитента, а именно: нет установленной формы документа с соответствующими реквизитами, удостоверяющей денежное или другое имущественное право, не имеет определения взаимоотношений эмитента ценной бумаги (лица, выдавшего ценную бумагу) и лица, имеющего права на ценную бумагу, и не предусматривает выполнения обязательств по таким ценным бумагам, а также возможности передачи прав на ценную бумагу и прав по ценной бумаге другим лицам. А значит, криптовалюта не может быть ценной бумагой;кроме того, у криптовалюты отсутствуют признаки документа в виде денежных знаков, отсутствует эмитент, а также отсутствует цель изготовления. Таким образом, криптовалюта не может быть признана денежным суррогатом (согласно его определению в Законе Украины «О Национальном банке Украины»).Таким образом, несмотря на существование в мире многочисленных практик использования криптовалют в качестве меры стоимости, средства обмена и накопления, ее сложная правовая природа не позволяет отождествить его с любым из смежных понятий (денежные средства, валюта, валютная ценность, законное платежное средство, электронные деньги, ценные бумаги, денежный суррогат и т.д.).Финансовые регуляторы Украины продолжают проработку вопроса правового статуса криптовалют и законодательного урегулирования операций с ними, принимая во внимание позицию регуляторов других стран и последние тенденции в развитии таких технологий. Целью такого урегулирования является защита прав потребителей, противодействие отмыванию средств и других противоправных действий, идентификация субъектов операций (финансовый мониторинг), механизм налогообложения полученных доходов, декларирования и тому подобное.Регуляторы считают, что процесс внесения изменений в законодательство Украины должен происходить на основе глубокого и детального исследования этого явления, его влияния на финансовые рынки, опыта и последних решений других регуляторов мира и тому подобное. При этом законодательное урегулирование не должно помешать использованию и развитию современных IT-технологий в финансовом секторе и не имеет целью повлечь отток специалистов и капиталов или перевод бизнеса за пределы Украины.Основные риски операций с криптовалютамиПо мнению НБУ, Нацкомиссии по ценным бумагам и фондовому рынку и Нацкомиссии, осуществляющей регулирование в сфере рынков финансовых услуг деятельность, связанная с операциями купли, продажи, обмена и конвертации в криптовалюты, несет большое количество рисков.К основным рискам по мнению регуляторов относятся:возможность потери средств из-за кражи, например в результате кибератак на платформы обмена криптовалют или инфраструктуру пользования;отсутствие гарантий возврата инвестированных в криптовалюту средств. Сбережения, содержащихся в криптовалюте, не гарантируются Фондом гарантирования вкладов физических лиц, поскольку такие сбережения не считаются банковским депозитом;возможность мошенничества. Сбережения в криптовалюте могут быть использованы для построения финансовых пирамид, которые, в связи с описанными выше типами риска, могут в достаточно короткий срок привести к потере инвесторами своих денег. В случае подобной ситуации со средствами в национальной или иностранной валюте, единственной доступной формой правовой защиты может быть уголовное производство. Из-за неопределенного статуса криптовалют государственные учреждения по защите прав потребителей в Украине не имеют правовых оснований для помощи как инвесторам, так и пользователям;сложность использования обычных методов оценки рыночной стоимости активов в криптовалюте;значительные ценовые колебания криптовалют и смежные с ним риски – спекулятивность и неурегулированность уровней комиссионных вознаграждений за осуществление операции в криптовалютами;отсутствие инфраструктуры. Криптовалюты не является общепринятыми в торгово-сервисных сетях, они не являются законными средствами платежа и не является валютой. Это означает, что торговые предприятия не имеют юридического обязательства принимать криптовалюты как средства платежа.Напомним, что в начале августа текущего года заместитель главы НБУ Олег Чурий заявил, что регулятор начал диалог с Минфином, ГФС, Государственной службой финансового мониторинга, НКЦБФР, Нацкомфинуслуг и другими регуляторами с целью выработки общей позиции относительно правового статуса Bitcoin и его регулирования. Ожидалось, что правовой статус криптовалюты Bitcoin в Украине определят до конца сентября, однако этого не произошло до сих пор.Тем временем, вчера курс Bitcoin всего за сутки вырос более чем на $1000 и превысил отметку в $11000, а сегодня из-за сбоев на биржах курс временно снизился более чем на $2000. Позавчера, 28 ноября, стоимость биткоина преодолела рубеж в $10000. Двумя днями ранее, 26 ноября, курс криптовалюты Bitcoin превысил отметку в $9000, тогда как рубеж $8000 был преодолен 17 ноября, а $7000 – 2 ноября. За две недели до этого – 20 октября – был взят рубеж в $6000, а немногим раньше – 12 октября – $5000. Этому предшествовало взятие еще двух рекордов в августе: $3000, а затем и $4000.Источник: НБУ

Также по теме: